Lahko trdijo izobraževalnih stroškov, plačanih za kateri koli razred, sprejetih v preteklem letu in v prvih treh mesecih tekočega leta. Na primer, če ste ga plačali šolnino v decembru 2009 za razrede, ki ni začela šele marca 2010, se lahko še vedno trdijo, stroške na vaših davkov za leto 2009.
Pomembno je, da vodijo natančno evidenco vaših izobraževalnih stroškov. Če ste izgubili svoje račune ali račune, se posvetujte s svojim šolo za drugo kopijo. Vaša šola je po zakonu dolžna zagotoviti razčlenitve račune za vse izobraževalne stroške [vir: IRS].
je potrebno tudi vaša šola, da vam pošljemo IRS obrazec 1098-T, ki ga 2. februarja To je, če vaš šolskih poročil vse stroške, ki jih je prejela od tebe, skupaj z vsemi štipendij, subvencij, povračil in nadomestil. (Opomba: vam ni treba uporabiti podatke, ki jih vaši šoli poslano, ko boste prijavili svoje stroške Morate uporabiti najbolj natančne številke, da se vaši zapisi kažejo [vir: IRS]..)
Če želite zahtevati Lifetime Učenje Tax Credit, morate izpolniti del III IRS obrazec 8863 in vključujejo vaše redne 1040 napovedi za odmero davka. Obrazec je dokaj preprosta, vendar pa zahteva, da poznate svoje Magi. Če ste vložitev Form 1040A, potem vaša MAGI je isti kot vaš AGI na liniji 22. Če ste vložitev obrazec 1040, potem lahko izračunate svojo Magi pomočjo preglednice 3-1 [vir: IRS].
Imejte v mislih, da ne vsakdo z dohodki pod 58.000 $ prejme celotnega davčnega odbitka. Če je vaš MAGI med 48.000 $ in 58.000 $ (96.000 $ in 116.000 $, če ste datoteko skupaj), potem boste prejeli " opušča " znesek. Višja vaš dohodek, manj boste prejeli. Postopna ven znesek se izračuna dela V Form 8863.
IRS obrazec 8863 je tudi, če bi se uporabljajo za ameriško Opportunity Credit. Upoštevajte, da je ista oseba ne sme uporabljati tako za kredite, ampak ista družina [vir: IRS]. Na primer, lahko zaprosi za Lifetime Learning Tax Credit in vaš odvisna sin lahko zaprosi za ameriško Opportunity Credit.
Za več višjih sredstev za izobraževanje, obiščite povezave na naslednji strani.
