bomo govorili več o rollovers na naslednji strani <.. br> Direct vs. Posredni Rollovers
Ko premaknete denarja iz ene vrste upokojitve računa za drugo vrsto upokojitev upošteva, da je prevračanjem. Vendar obstajata dve različni vrsti rollovers z zelo različnimi davčnimi posledicami:
Neposredni rollovers so precej preprosta. V večini primerov, administrator vaše upokojitev račun pošlje denar neposredno na vaš novi račun in vam ni treba storiti ničesar. V nekaterih primerih, administrator vaš račun vam pošlje ček, napisano na novo IRA " v korist " vi [vir: Lewis]. Preverjanje bo prebral nekaj podobnega ". Touchstone Investment IRA FBO John Smith " Vaša naloga je, da mail ček na novo IRA. Ker denar ni nikoli tehnično v vaših rokah - ne morete unovčiti za pregled FBO - IRS ne obravnava kot dohodek in nobenih davkov se odtegne
Posredni rollovers so druga zgodba.. S posrednim prevračanja, skrbnik unovči ven svojo upokojitev račun in vam pošlje osebni pregled, imenovano distribucija prevračanjem. Toda ček boste prejeli ne bo za plačilo celotnega zneska v vašem upokojitev račun. Če ste prevrnitev iz IRA, bo 10 odstotkov se odtegne. Če ste prevrnitev od 401 (k) ali drugi načrt usposobljeni zaposleni, bo vaš skrbnik zadrži 20 odstotkov [vir: IRS].
To je zato, ker IRS zahteva skrbnikom, da zadrži denar od distribucij prevračanjem za pomoč pri kritju davke, ki se lahko dolgujejo na ta denar. Tehnično so distribucij prevračanjem štejejo obdavčljivi dohodki. Še huje, če jemljete distribucijo prevračanjem pred starostjo 59½, morate plačati 10-odstotni zgodnji umik kazni.
Dobra novica je, če boste ponovno vlagajo sredstva v novi upokojitveni račun v roku 60 dni, ki jih ne dolgujem nobenih davkov ali kazni. Tukaj je trik, čeprav. IRS zahteva, da ponovno vlagajo točen znesek, ki je bil v stari upokojitvene računu, vključno z denarjem, ki je bil zadržan. T
