Kako davčne utaje Works

podjetje, ki nikoli ne zdi, da je odprt. Med pranjem denarja sestaviti ponarejene račune in potrdila, da ustvarite videz uspešnega poslovanja. Toda namesto da bi zaslužek realnega dohodka, zaslužili skladov denarnega perejo depozit od nezakonite dejavnosti. Slabost tradicionalnega pranja denarja je, da imajo kriminalci še vedno plačevati davke na to lažno dohodka.

Danes, zahvaljujoč sistemu večinoma elektronskega bančništva, sodobne pranjem denarja, so postali strokovnjaki za skrivanje tako vir in destinacijo denarja prek kompleksnih mednarodnih bančnih transakcij. Na primer, lahko denar belivec ustanovi sto ločenih bančnih računov po vsem svetu v različnih imen. Nato lahko deponira majhne količine umazanega denarja na vsakem računu, tako da ne opozori. To se imenuje plastenje. Umiki iz teh računov so enako kompleksna in večplastna, zaradi česar je težko za preiskovalci slediti poti papirja

Zunanja ali ". Offshore " bančni računi so priljubljen kraj za skrivanje tako nezakonito in zakonito zasluženi dohodek. Po zakonu, vsak državljan ZDA z denarjem v tuji bančni račun, mora predložiti dokument, ki se imenuje poročilo zunanje banke in finančne račune (FBAR) [vir: Internal Revenue Service]. Ampak to ne ustavi milijone Američanov iz skrivaj funneling denarja v Untraceable offshore račune.

IRS začela prostovoljni program razkritje offshore v letu 2009, ko je obljubil omejene kazni in ne kazenski pregon ljudi, ki pridejo čisto okoli neprijavljenega denarja v tujih bankah. Doslej zbrani 4,4 milijarde $ v davkih nazaj od 33.000 ločenih prostovoljnih razkritij [vir: Internal Revenue Service]. Tudi v letu 2009 so Združene države podpisale sporazum s Švico pridobiti neprimerljiv dostop do švicarskih bančnih računih Američanov, osumljenih davčne utaje. [Vir: Internal Revenue Service]

Zdaj pa si pobliže na poslovanje in corporate utaja davka
Business and Corporate Tax Evasion

Orodja poslovnih in davčnih utaj pravnih oseb, so bolj ali manj enake kot posameznih davčnih zavezancev. Nezadostno poročanje dohodka, preceni odbitke, češ preveč davčne olajšave, in skrivanje Denar od vlade prek pranja ali nezakonitih računovodskih sistemov. Ko smo slišali besede " davčnih utaj pravnih oseb, " smo takoj razmišljati o korporativnih škandalov-krovnih oprijemalne v zadnjem desetletju, kot sta Enron in Tyco. Toda presenetljivo je dejstvo, da je velika večina povezanih poslovnih davčnih utaj storila manjših sa